使用其他模块进行月底制单时，可能会碰到没有自动带出科目的情况，科目到哪里去了？生成凭证界面科目都是空的，几千张单据，要一个个录入科目吗？

当然不用，今天带你做好几个常用模块的科目设置，以后科目都自动带出啦，你只需要点击保存.

固定资产科目设置

主要分类：固定资产入账科目（资产类固定资产科目，如1601固定资产）、累计折旧入账科目（资产类累计折旧科目，如1602累计折旧）、减值准备入账科目、增值税进项税税额入账科目（应交税费——增值税下级科目）、固定资产清理入账科目、折旧科目（一般是成本费用类科目，指折旧费用分摊科目）

其中：固定资产入账科目、累计折旧入账科目、减值准备入账科目、增值税进项税税额入账科目、固定资产清理入账科目这几项，具体需要看总账中与固定资产相关的科目设置，如果总账只需设置一级科目，不分二级明细的话，那只需在“选项”中直接设置

如果总账相关科目需设置明细，系统可以且只可以按资产类别分别指定不同的对应科目，首先勾选“按资产类别设置缺省科目”后，打开资产类别档案设置，分别指定对应科目（但进项税额不能按资产类别分别制定，这个应该也不用）。

左侧选中资产类别后，点击“修改”

对于默认折旧分摊成本费用科目，系统支持两种方式来指定，但只能选择其中一种：按部门指定、按资产类别指定。

如选择按部门指定，设置方式为：刚才的选项中不要勾选“按资产类别设置折旧科目”，打开设置下“部门对折旧科目”，同样为左侧选中部门，点击修改，如果有一项资产多部门使用的情况，系统也能自动根据不同部门使用比例自动分摊。

如选择按资产类别指定，选项中勾选“按资产类别设置折旧科目”

打开资产类别档案设置，分别指定对应科目

注意上边的折旧科目设置只是对设置后新录入的资产卡片生效，录入时卡片上会自动带出“折旧科目”，对于设置前已经保存的卡片无效，并且卡片上的这个项目是可以不按系统设置，随时自己手工修改的

因此折旧科目并不是设置之后，在生成折旧分摊的凭证时所有成本费用科目一定能按设置规则带出（如果有之前保存的卡片），还是需要检查所有资产卡片是否已经指定过折旧科目、指定是否正确。

另外计提折旧时，折旧分摊科目支持部门、项目辅助的自动带出，部门辅助就按资产使用部门，如果使用了项目核算的话，可以在卡片中录入“项目”

另外针对一些行政事业单位，系统还可以按"增减方式"指定"列支科目"，或者按资金来源计提折旧，但这个我没有实际用过。

这里介绍一下个人经验，有的客户对于折旧科目的指定不是只依靠部门、类别中的其中一种，可能是需要两种方式同时作为折旧科目指定的依据，简单举例如部门编码01（含下级部门），其中资产类别为03（含下级分类）的折旧分摊到510101科目，其他类别分摊到660207，假如资产卡片较多时，可以在后台数据库执行（注意备份数据，这个只是顺带把之前写过的放上来，没有去重，不想解释了，有兴趣自己研究吧）：

UPDATE fa_DeptScale

SET sdeprsubjectnum ='510101',

sdeprsubjectname='固定资产折旧费'

where sdeptnum like '01%' and sCardNum in (select sCardNum from fa_cards where sTypeNum like '03%')

go

UPDATE fa_DeptScale

SET sdeprsubjectnum ='510101',

sdeprsubjectname='固定资产折旧费'

where sdeptnum like '01%' and sCardNum in (select sCardNum from fa_cards where sTypeNum not like '03%')

go

二、应收（付）科目设置

主要是往来科目挂钩，也就是说涉及销售（采购）类型业务，带出科目规律，无外乎是：应收（付）账款类、销售收入（采购成本）类、应交增值税（销项、进项）类科目；那么，如何对应这些科目呢，从单据来看分为：应收（付）款类、收（付）款两类单据，制单大致为：

应收类：借方：应收账款类   贷方：销售收入类 应交税金-销项

应付类：借方：采购成本类   应交税金-进项   贷方：应付账款类

收款类：借方：结算科目类     贷方：应收账款类（或预收账款类）

付款类：借方：应付账款类（或预付账款类） 贷方：结算科目类

以上分类，对应系统中来说划分为 ：受控科目、对方科目，咱们对号入座吧，所谓受控科目：指的是应收（付）类科目；对方科目：则就是受控科目外的其他科目了。理解清楚了，套用到系统中即可。打开软件还有疑问就是，“基本科目”是什么鬼？这个是受控和对方科目的集合体，就是所有科目都可以在此设置，根据“基本科目种类”来区分设置。如：应收科目等；也可以理解为通用的设置，怎么区分呢，所有单据统一个类型带一个科目的，就在此处设置，同一个类型带出不同科目的，就进入对应的受控、对方科目中设置了。这下了解了么，详细的我们来说下！

问题现象

录入销售发票单据审核制单带出科目为空

1、检查单据如下：客户分类03编号；存货分类10编号

2、应收系统的科目设置规则检查如下：

解决方案

1、应收账款科目只有一个，那就直接设置“基本科目”，维护，应收科目、销售收入科目、税金科目即可；

2、如果同种类型科目有多个，那就在对方科目、受控科目中对应来设置，按分类需要来设置即可；

案例中只有一类，设置较为简单，直接在【应收款管理】-【设置】-【科目设置】的“基本科目”设置：应收科目（应收账款）、销售收入科目（主营业务收入）、税金科目（应交增值税-销项类）即可，如下参考。

当然在控制科目、对方科目设置也是可以，此处案例可以不单独设置，否则就徒增工作量了；如需区分应收账款的不同科目，按不同客户分类区分带出，此时则在“控制科目”中设置，基本科目已经无法满足设置了，基本科目设置中一个种类+币种，只能设置一个记录，按此来区分即可。

总结概括下，基本科目、控制科目、对方科目、结算科目设置规律如下：

1、基本科目：可设置通用科目，如应收科目—应收账款、预收科目—预收账款、商业\银行承兑—应收票据、销售收入—主营业务收入、税金—应交税费/应交增值税；

一般规则：如果不需要依据存货、客户、销售类型、地区等设置不同的受控科目，可以只维护基本科目

2、控制科目：可以依据存货、客户、销售类型、地区等设置不同的应收账款科目和预收账款科目。一般规则：如果需要根据不同的存货、客户等带出不同的应收\预收科目，维护应收控制科目即可；

3、对方科目：可依据存货、客户、销售类型、税率等设置不同的销售收入科目、应交增值税科目和销售退回科目。一般规则：如需根据不同存货、客户等带出不同的对方科目，维护应收对方科目即可；

4、结算科目：按每种结算方式设置不同的现金及银行类科目；一般规则：存在不同的结算科目按此设置；

制单科目带出顺序规则：单据上的科目>控制科目设置、对方科目设置>基本科目设置 

     应收应付都是基本为相同规律，可对比设置的。

三、存货核算科目设

问题现象

日常存货核算对业务单据制单，常常发生如下情况，生成凭证无法自动带出科目

为进一步提高工作效率，减轻维护科目压力，并预防手工录入科目出错，让我们一起来看下存货系统科目带出的设置吧~~

科目设置

存货系统存在两大类单据：出库类和入库类，这些单据该如何带出科目呢？为解决科目设置问题，先了解下存货系统科目设置主要分为哪几种？具体对应设置为哪些科目？

主要分类： 存货科目、对方科目、应付科目、结算科目、税金科目、其他类

在日常检查过程中，可按制单时显示“科目类型”核查设置问题，以下分别介绍各类科目设置情况：

存货科目

存货类科目一般涉及到“库存商品”“包装物”“原材料”“产成品”等的增加或减少业务；

主要设置生成凭证涉及各种存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、直运科目等。

       一般业务为：存货增加，发生在借方（入库类业务）；存货减少，发生在货方（出库类业务）；设置时可对某一类仓库设置，或某一类存货分设置，或者按某仓库中的某个存货分类来限定带出原则，具体根据实际业务科目分类设置。

对方科目

一般涉及到“材料采购”“应付暂估”“委托加工费”等出入库业务凭证，除存货类科目外的对方科目设置。主要设置生成凭证涉及各类对方科目如：暂估科目、委外加工费、委外材料费等科目。

       因同种存货发生业务不同，导致对应科目不同，因此，设置时按收发类别来对应设置分类居多。

下边的不是常用的，有特殊业务才需设置

 非合理损耗科目、进项税额转出科目

非合理损耗科目：采购结算时录入非合理损耗数量，此时，损耗部分不记录成本，但这部分需要付款，如果入库单和发票分开制单会造成材料采购科目有余额。因此，必须对结算单进行制单，差额部分会走损耗科目。

进项税额转出科目：用于非合理损耗业务结算单制单，非合理损耗部分对应的发票税额转出。如下如所示：

 组装费科目、拆卸费用科目

组装费科目：对组装单制单，才会带出组装费科目；组装单通过特殊单据记账只取散件的单价，单据中母件的单价不起作用。参考下例： 借：存货类（组件）； 贷：存货类（散件） 贷方：组装费用科目

拆卸费用科目：拆卸单中的费用无效。正常单据记账，拆卸费=母件仓库计价方式成本 - 散件仓库计价方式成本，参考下例：借：存货类（散件）；贷：组件，加工费用红字

下边的设置一般是针对没有使用应收应付模块下才需指定

 应付科目、税金科目

应付科目：涉及对结算单的制单业务，制单相当于入库单和发票合并制单，不使用中间科目“材料采购”，此时，发票在应付中无需制单，应付科目设置实际上为“应付账款”类科目。

税金科目：涉及结算单制单业务，此时发票制单是会根据税率带出税额，此时根据此科目带出。